Versicherungsnehmer verlangt detaillierte Jahresrechnungen zur Prüfung der Überschussbeteiligung aus Säule-3a-Versicherung: Auskunftsanspruch beschränkt durch Geschäftsgeheimnis (Art. 36 Abs. 2 VAG, Art. 92 Abs. 2 und Art. 94 VVG)

Tragende Normen

Art. 136 AVO Art. 137 AVO Art. 95 BGG Art. 82 BVG Art. 1 BVV Art. 1 OR Art. 18 OR Art. 36 VAG Art. 3 VVG Art. 92 VVG Art. 94 VVG

Zusammenfassung

Ein Versicherungsnehmer forderte von seiner Lebensversicherung die Herausgabe sämtlicher Jahresrechnungen von 1996 bis 2019, um die konkrete Berechnung der Überschussbeteiligung aus zwei gebundenen Vorsorgepolice der Säule 3a zu überprüfen. Die Versicherung lehnte dies ab. Das kantonale Versicherungsgericht wies die Klage ab. Der Versicherungsnehmer erhob Beschwerde ans Bundesgericht mit dem Begehren, den Entscheid aufzuheben und die Sache zurückzuweisen.

Das Bundesgericht wies die Beschwerde ab. Es stellte fest, dass der Versicherungsnehmer keinen gesetzlichen Anspruch auf Herausgabe der detaillierten Jahresrechnungen hat, weil dieser durch das legitime Interesse der Versicherung am Schutz ihrer Geschäftsgeheimnisse beschränkt ist (Art. 36 Abs. 2 VAG). Ein Anspruch auf Offenlegung des Überschussplans oder der detaillierten Jahresrechnungen besteht nicht (Art. 92 Abs. 2 und Art. 94 VVG). Stattdessen steht dem Versicherungsnehmer das Recht zu, die FINMA anzurufen, damit diese unentgeltlich prüft, ob die ermittelten Überschusswerte den versicherungsmathematischen Grundlagen entsprechen und mit dem Überschussplan übereinstimmen (Art. 92 Abs. 2 in Verbindung mit Art. 94 VVG). Der Beschwerdeführer hatte dieses ihm einzig zustehende und zielführende Rechtsmittel nicht genutzt. Die Vorinstanz verletzte daher kein Bundesrecht, indem sie das Editionsbegehren ablehnte (Art. 95 lit. a BGG, Art. 73 Abs. 1 lit. b BVG, Art. 82 Abs. 2 BVG, Art. 1 Abs. 1 lit. a BVV, Art. 1 ff. und Art. 18 OR). Die Gerichtskosten von Fr. 500.– wurden dem Beschwerdeführer auferlegt (Art. 66 Abs. 1 BGG), und der Beschwerdegegnerin steht keine Parteientschädigung zu (Art. 68 Abs. 3 BGG). Die Entscheidung klärt die enge Grenze des Auskunftsrechts im Rahmen der beruflichen Vorsorge und unterstreicht die Rolle der FINMA als Kontrollinstanz für Überschussberechnungen.

Regeste

Art. 36 Abs. 2 VAG; Art. 92 Abs. 2 in Verbindung mit Art. 94 VVG; Informationsansprüche der Versicherungsnehmer im Zusammenhang mit Überschussanteilen bei einer Lebensversicherung der Säule 3a. Die Versicherungsunternehmen sind verpflichtet, den Versicherungsnehmern jährlich eine nachvollziehbare Abrechnung über die Überschussbeteiligung abzugeben (E. 3.3), müssen ihnen aber den Überschussplan oder die detaillierten Jahresrechnungen nicht offenlegen (E. 5.3). Der Versicherungsnehmer kann von der FINMA verlangen, dass sie unentgeltlich prüft, ob die vom Versicherungsunternehmen ermittelten Überschusswerte den versicherungsmathematischen Grundlagen entsprechen und mit dem Überschussplan übereinstimmen (E. 5.4). Regeste Art. 36 al. 2 LSA; art. 92 al. 2 en relation avec l'art. 94 LCA; droits à l'information des preneurs d'assurance en lien avec les parts excédentaires dans le cadre d'une assurance-vie du pilier 3a. Les entreprises d'assurance sont tenues de remettre chaque année aux preneurs d'assurance un décompte vérifiable de la participation aux excédents (consid. 3.3) mais ne doivent pas leur communiquer le plan des excédents ou les comptes annuels détaillés (consid. 5.3). Le preneur d'assurance peut exiger de la FINMA qu'elle vérifie gratuitement si les valeurs des excédents calculées par l'entreprise d'assurance sont conformes aux principes actuariels et concordent avec le plan des excédents (consid. 5.4). Regesto Art. 36 cpv. 2 LSA; art. 92 cpv. 2 in combinazione con l'art. 94 LCA; diritti all'informazione degli stipulanti in relazione alla partecipazione alle eccedenze in un'assicurazione sulla vita del pilastro 3a. Gli assicuratori devono fornire ogni anno agli stipulanti un rendiconto verificabile sulla partecipazione alle eccedenze (consid. 3.3), ma non sono tenuti a comunicare loro il piano delle eccedenze o i conti annuali dettagliati (consid. 5.3). Lo stipulante può richiedere alla FINMA di verificare gratuitamente se i valori delle eccedenze calcolati dall'assicuratore corrispondono ai principi attuariali e sono conformi al piano delle eccedenze (consid. 5.4).