Zuschüsse einer Holding an KVG-Töchter zur Reservebildung unzulässig: Prämienkorrektur muss selbsttragend finanziert werden (aArt. 60 Abs. 2 KVG)

Tragende Normen

Art. 13 KVG Art. 52 KVG Art. 60 KVG Art. 106a KVG Art. 78a KVV

Zusammenfassung

Die Krankenkassen Sanagate AG, CSS Kranken-Versicherung AG und Arcosana AG fochten Weisungen und Verfügungen des Bundesamtes für Gesundheit (BAG) an. Das BAG hatte untersagt, dass die Muttergesellschaft CSS Holding AG Zuschüsse in Höhe von insgesamt rund 79 Millionen Franken aus dem Bereich der Zusatzversicherungen (VVG) an ihre Töchter leistete, um deren Reserven für die gesetzliche Prämienkorrektur aufzustocken. Die Versicherer argumentierten, diese Mittelzuflüsse seien zulässig, um die Solvenz zu sichern und einen Einmalzuschlag auf den Prämien zu vermeiden. Streitig war, ob das Krankenversicherungsgesetz (KVG) solche Quersubventionierungen aus dem Privatversicherungsbereich in die soziale Krankenversicherung erlaubt.

Das Bundesgericht wies die Beschwerde der Krankenkassen ab und bestätigte die Unzulässigkeit der Zuschüsse. Es stellte fest, dass die Finanzierung der obligatorischen Krankenpflegeversicherung gesetzlich abschliessend geregelt ist. Gemäss altem Art. 60 Abs. 2 KVG muss die Finanzierung selbsttragend sein; zulässige Quellen sind nur Prämien, Kostenbeteiligungen und öffentliche Beiträge. Der Gesetzgeber hat keine Möglichkeit vorgesehen, Reserven durch Mittelzuflüsse aus dem Bereich der Zusatzversicherungen (VVG) oder von einer Holding-Muttergesellschaft aufzustocken.

Das Gericht betonte, dass eine indirekte Quersubventionierung den Wettbewerb unter den KVG-Versicherern verzerren würde. Versicherer mit einer starken Holding-Struktur würden gegenüber anderen benachteiligt, da sie ihre Eigenmittel künstlich erhöhen könnten. Auch gesellschaftsrechtliche Pflichten der Muttergesellschaft (wie die Sorgfalts- und Treuepflicht gemäss OR) können dieses spezialgesetzliche Verbot des KVG nicht überwinden. Die Zuschüsse dienten dazu, die Beiträge zur Prämienkorrektur nach altem Art. 106a KVG zu finanzieren. Da die Finanzierung dieser Beiträge ebenfalls selbsttragend erfolgen muss, durften die Gelder der Holding nicht verwendet werden.

Schliesslich blieb unwidersprochen, dass die Kassen ohne die Zuschüsse die Mindestreserven nach alter Verordnung (aArt. 78a KVV) nicht erfüllt hätten. Daher war die Erhebung eines Einmalzuschlags auf den Prämien für das Jahr 2016 rechtmässig, wie vom BAG genehmigt. Die Weisungen des BAG zur Rückgängigmachung der Zuschüsse wurden bestätigt.

Regeste

aArt. 13 Abs. 2 lit. c und aArt. 60 KVG (beide Bestimmungen aufgehoben auf Ende Dezember 2015), aArt. 106-106c KVG (in Kraft gestanden vom 1. Januar 2015 bis 31. Dezember 2017); aArt. 78-78c KVV (aufgehoben auf Ende Dezember 2015); Art. 12 KVAG; Zulässigkeit von privatversicherungsrechtlichen Zuschüssen einer Muttergesellschaft (Holding) an ihre KVG-Tochtergesellschaften zur Bildung zusätzlicher Reserven im Bereich der sozialen Krankenversicherung. Die Krankenversicherer können nur in jenen Bereichen eigene Regeln aufstellen, in denen das KVG ihnen eine diesbezügliche Kompetenz ausdrücklich einräumt. Dies gilt auch hinsichtlich der Finanzierung der sozialen Krankenversicherung (E. 4). Der Gesetzgeber hat deren Quellen abschliessend geregelt (Prämien und Kostenbeteiligungen der versicherten Personen sowie Beiträge der öffentlichen Hand). Weder aus aArt. 60 KVG ("Finanzierungsverfahren und Rechnungslegung") noch aus aArt. 106a KVG ("Beiträge zur Prämienkorrektur durch die Versicherer und den Bund") oder aus dem auf 1. Januar 2016 in Kraft getretenen KVAG kann auf die Zulässigkeit weiterer Finanzierungsmöglichkeiten - beispielsweise in Form von Mittelzuflüssen aus dem VVG-Zusatzversicherungsbereich - geschlossen werden (E. 5-7). Daran vermögen allfällige gesellschafts- bzw. konzernrechtliche Vorschriften nichts zu ändern (E. 5.6). Regeste Ancien art. 13 al. 2 let. c et ancien art. 60 LAMal (les deux dispositions ont été abrogées à la fin décembre 2015), anciens art. 106-106c LAMal (dans leur version en vigueur du 1er janvier 2015 au 31 décembre 2017); anciens art. 78-78c OAMal (abrogés à la fin décembre 2015); art. 12 LSAMal; admissibilité d'aides financières relevant du droit des assurances privées d'une société mère (holding) à sa société fille LAMal pour la formation de réserves supplémentaires dans le domaine de l'assurance-maladie sociale. Les assureurs-maladie peuvent instaurer leurs propres règles seulement dans les domaines dans lesquels la LAMal leur accorde expressément une compétence à cet égard. Cela vaut aussi en ce qui concerne le financement de l'assurance-maladie sociale (consid. 4). Le législateur en a réglementé les sources de manière exhaustive (primes et participations aux coûts des personnes assurées ainsi que contributions publiques). On ne peut rien déduire de l'ancien art. 60 LAMal ("système financier et présentation des comptes") ni de l'ancien art. 106a LAMal ("contribution des assureurs et de la Confédération pour la correction des primes") ou de la LSAMal entrée en vigueur le 1er janvier 2016 à propos de l'admissibilité de possibilités supplémentaires de financement - par exemple sous forme d'apports de fonds du domaine de l'assurance complémentaire LCA (consid. 5-7). D'éventuelles règles du droit des sociétés respectivement de groupe de sociétés n'y peuvent rien changer (consid. 5.6). Regesto Vecchio art. 13 cpv. 2 lett. c e vecchio art. 60 LAMal (le due disposizioni sono state abrogate a fine dicembre 2015), vecchi art. 106-106c LAMal (nelle versioni in vigore dal 1° gennaio 2015 al 31 dicembre 2017); vecchi art. 78-78c OAMal (abrogati a fine dicembre 2015); art. 12 LVAMal; ammissibilità di un versamento di diritto assicurativo privato di una società madre (holding) alle sue società figlie LAMal per la formazione di riserve supplementari nell'ambito dell'assicurazione sociale malattie. Gli assicuratori malattie possono stabilire proprie regole solo negli ambiti dove la LAMal concede loro espressamente una competenza a tal riguardo. Questo vale anche per il finanziamento dell'assicurazione sociale malattie (consid. 4). Il legislatore ne ha regolamentato le fonti in modo definitivo (premi e partecipazioni ai costi delle persone assicurate come pure contributi pubblici). Non è possibile dedurre ulteriori possibilità di finanziamento né dal vecchio art. 60 LAMal ("procedura di finanziamento e presentazione dei conti") né dal vecchio art. 106a LAMal ("contributi degli assicuratori e della Confederazione per la correzione dei premi") e nemmeno dalla LVAMal entrata in vigore il 1° gennaio 2016 - ad esempio sotto forma di apporti di mezzi dal settore dell'assicurazione complementare LCA (consid. 5-7). Eventuali disposizioni di diritto societario o di gruppi di società non possono cambiare alcunché (consid. 5.6).